ทำความเข้าใจข้อกำหนดด้านภาษีหัก ณ ที่จ่ายสำหรับซัพพลายเออร์ในเม็กซิโก

อ่านข้อมูลนี้เพื่อศึกษาว่ากฎระเบียบการหักภาษี ณ ที่จ่ายของเม็กซิโกมีผลต่อการรับเงินจาก GetYourGuide ของคุณอย่างไร และจะขอคืนเงินที่หัก ณ ที่จ่ายผ่านการยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณได้อย่างไร

ข้อกำหนดด้านภาษีหัก ณ ที่จ่ายในเม็กซิโกคืออะไร?

ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2026 กฎหมายภาษีของเม็กซิโกกำหนดให้ตลาดดิจิทัล เช่น GetYourGuide ต้องหักภาษีบางประเภทจากซัพพลายเออร์ที่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในเม็กซิโก การปฏิบัติตามข้อกำหนดนี้เป็นการบังคับเพื่อให้ GetYourGuide ยังคงมีการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในเม็กซิโกและดำเนินธุรกิจในตลาดต่อไปได้

การหักภาษี ณ ที่จ่ายมีผลบังคับใช้กับซัพพลายเออร์ในเม็กซิโกทุกรายและรวมถึง:

• IVA (ภาษีมูลค่าเพิ่ม) 8% จากมูลค่าการจองทั้งหมด

• ISR (ภาษีเงินได้) 2.5% จากมูลค่าการจองทั้งหมด

อัตราเหล่านี้จะมีผลบังคับใช้ไม่ว่าคุณจะจดทะเบียนในฐานะบุคคลธรรมดา (persona física) ที่มี RFC 13 ตัวอักษร หรือในฐานะบริษัท (persona moral) ที่มี RFC 12 ตัวอักษร

เหตุใด GetYourGuide จึงหักภาษีจากการรับเงินของฉัน?

กฎภาษีของเม็กซิโกกำหนดให้แพลตฟอร์มดิจิทัล เช่น GetYourGuide ต้องหักภาษีเงินได้ (ISR) และภาษีมูลค่าเพิ่ม (IVA) จากการชำระเงินที่จ่ายให้กับผู้ให้บริการในเม็กซิโกทั้งหมด GetYourGuide มีหน้าที่ตามกฎหมายในการคำนวณ หัก ณ ที่จ่าย และนำส่งภาษีเหล่านี้ให้หน่วยงานสรรพากรของเม็กซิโก (SAT) ตามข้อมูลที่คุณให้ไว้และกฎหมายที่บังคับใช้

ระบบหักภาษี ณ ที่จ่ายนี้มีความสำคัญต่อการรักษาการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของ GetYourGuide ในเม็กซิโก อัตราการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายภาษีที่สูงในเม็กซิโกทำให้จำเป็นต้องมีมาตรการบังคับใช้ที่เข้มงวด เพื่อให้มั่นใจว่าพาร์ทเนอร์ทุกรายจะสามารถเข้าถึงตลาดและดำเนินงานได้อย่างมั่นคงต่อไป

การหักภาษี ณ ที่จ่ายนี้เป็นค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมสำหรับธุรกิจของฉันหรือไม่?

ไม่ใช่ การหักภาษี ณ ที่จ่ายไม่ใช่ค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม หากคุณจดทะเบียนและยื่นแบบแสดงรายการภาษีของเม็กซิโก

จำนวนเงินที่หัก ณ ที่จ่ายเป็นการชำระเงินล่วงหน้าที่โดยทั่วไปคุณอาจใช้หักลบหรือชดเชยในการยื่นภาษี IVA และ ISR ปกติของคุณตามกฎของ SAT และระบบภาษีของคุณ ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถใช้ภาษีที่ GetYourGuide หัก ณ ที่จ่ายเพื่อลดภาระภาษีโดยรวมของคุณได้เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ฉันจะขอคืนหรือหักลบภาษีที่หัก ณ ที่จ่ายได้อย่างไร?

ในทุกสิ้นเดือน GetYourGuide จะออก CFDI de retenciones e información de pagos สำหรับการหักภาษี ณ ที่จ่ายที่เกี่ยวข้องกับรายได้ GetYourGuide ของคุณในเดือนก่อนหน้า

CFDI นี้จะประกอบด้วย:

• ตราประทับดิจิทัลของ SAT

• คิวอาร์โค้ด

• ยอดเงินที่ต้องหักภาษี ณ ที่จ่าย

• IVA และ ISR ที่เกี่ยวข้องที่หักและชำระในนามของคุณ

คุณหรือที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณสามารถใช้ CFDI นี้เป็นเอกสารประกอบเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีเงินได้ตามกำหนดเวลา เพื่อให้สามารถเคลียร์หรือขอคืนภาษีที่ GetYourGuide หักไว้ได้ตามกฎที่บังคับใช้กับระบบภาษีของคุณ

โปรดทราบว่า GetYourGuide ไม่สามารถให้คำแนะนำด้านภาษีส่วนบุคคลได้ หากมีคำถามเฉพาะเกี่ยวกับวิธีขอรับภาษีหัก ณ ที่จ่าย โปรดติดต่อที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณหรือ SAT โดยตรง

CFDI คืออะไร และฉันจะได้รับ CFDI อย่างไร?

CFDI คือเอกสารภาษีอิเล็กทรอนิกส์อย่างเป็นทางการที่ใช้ในเม็กซิโกเพื่อบันทึกและรองรับธุรกรรมที่ต้องเสียภาษีและการหักภาษี ณ ที่จ่าย

สำหรับการหักภาษี ณ ที่จ่ายที่เกี่ยวข้องกับรายได้ GetYourGuide ของคุณ เราจะออก CFDI พร้อมข้อมูลเสริม ที่ประทับ SAT และคิวอาร์โค้ดที่เกี่ยวข้อง GetYourGuide จะส่ง CFDI สำหรับเดือนก่อนหน้าไปยังอีเมลหลักที่ลงทะเบียนไว้ในบัญชีผู้ให้บริการ GetYourGuide ของคุณ หากคุณได้ให้ข้อมูลที่เกี่ยวข้องทั้งหมดแล้ว

เราขอแนะนำให้คุณดาวน์โหลดและจัดเก็บ CFDI ทั้งหมดที่ GetYourGuide ออกให้อย่างปลอดภัยเพื่อใช้ในบันทึกทางบัญชีและภาษีของคุณ

ฉันต้องให้ข้อมูลอะไรบ้างเพื่อรับ CFDI?

ข้อมูลที่จำเป็นจะขึ้นอยู่กับว่าคุณจดทะเบียนในฐานะบุคคลธรรมดาหรือบริษัท

หากคุณเป็นผู้ให้บริการที่เป็นบุคคลธรรมดา (persona física, จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม)

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าข้อมูลต่อไปนี้ในโปรไฟล์ผู้จัดหา GetYourGuide ของคุณครบถ้วนและถูกต้อง:

• RFC ของคุณ (13 ตัวอักษรสำหรับบุคคลธรรมดา)

• CURP ของคุณ (18 ตัวอักษร)

• ชื่อ-นามสกุลของคุณตามที่ลงทะเบียนกับ SAT โดยละเอียด

• รหัสไปรษณีย์ของภูมิลำเนาภาษีของคุณ (domicilio fiscal)

หากคุณเป็นซัพพลายเออร์ที่เป็นบริษัท (นิติบุคคล, จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม)

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าโปรไฟล์ผู้จัดหา GetYourGuide ของคุณมีข้อมูลต่อไปนี้:

• RFC ของคุณ (12 ตัวอักษรสำหรับบริษัท)

• ชื่อ-นามสกุลตามกฎหมายหรือชื่อบริษัท (razón social) ของคุณตามที่จดทะเบียนกับ SAT

• รหัสไปรษณีย์ของภูมิลำเนาภาษีของคุณ

การให้ข้อมูลที่ถูกต้องช่วยให้เราออก CFDI ที่ใช้ได้เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี และใช้อัตราการหักภาษี ณ ที่จ่ายที่ถูกต้องตามกฎของแพลตฟอร์มในเม็กซิโก หากข้อมูลของคุณไม่ครบถ้วนหรือไม่ถูกต้อง SAT อาจปฏิเสธ CFDI

ทำความเข้าใจเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับค่าคอมมิชชันของ GetYourGuide

GetYourGuide ใช้ภาษีมูลค่าเพิ่มของเม็กซิโก 16% กับค่าคอมมิชชันที่เรียกเก็บจากผู้ให้บริการทัวร์ในเม็กซิโก ในฐานะผู้ให้บริการดิจิทัลในเม็กซิโก GetYourGuide ต้องปฏิบัติตามกฎหมายภาษีของเม็กซิโกทุกประการอย่างเคร่งครัด รวมถึงการคิดภาษีมูลค่าเพิ่ม 16% สำหรับค่าคอมมิชชั่นที่เรียกเก็บจากการใช้แพลตฟอร์ม

คุณสามารถหักภาษีมูลค่าเพิ่มที่ชำระไปนี้ในแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณได้ คุณควรเก็บใบแจ้งหนี้ทั้งหมดจาก GetYourGuide ไว้เป็นหลักฐานว่ามีการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม และติดต่อนักบัญชีหรือสำนักงานสรรพากรของคุณหากต้องการคำแนะนำเกี่ยวกับวิธีขอคืนภาษี

ใบแจ้งหนี้รายเดือนที่ GetYourGuide ออกให้กับผู้จัดประสบการณ์เป็นไปตามข้อกำหนดทั้งหมดของ SAT ในฐานะผู้ให้บริการดิจิทัลที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในเม็กซิโก ใบแจ้งหนี้ของ GetYourGuide ไม่จำเป็นต้องมีรายการที่บังคับสำหรับใบแจ้งหนี้ที่ถูกต้องของเม็กซิโก เช่น ตราประทับ SAT หรือคิวอาร์โค้ด

ข้อมูลอ้างอิงทางกฎหมาย

คำถามที่พบบ่อย

เหตุใด GetYourGuide จึงหักภาษีจากการรับเงินของฉัน?
กฎภาษีของเม็กซิโกกำหนดให้แพลตฟอร์มดิจิทัล เช่น GetYourGuide ต้องหักภาษีเงินได้ (ISR) และภาษีมูลค่าเพิ่ม (IVA) จากการชำระเงินที่จ่ายให้กับผู้จัดหาบริการในเม็กซิโกทั้งหมด GetYourGuide มีหน้าที่ตามกฎหมายในการคำนวณ หัก ณ ที่จ่าย และนำส่งภาษีเหล่านี้ให้ SAT

ข้อกำหนดการหักภาษี ณ ที่จ่ายเหล่านี้เริ่มมีผลบังคับใช้ตั้งแต่เมื่อใด?
ระบบหักภาษี ณ ที่จ่ายมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2026 สำหรับผู้ให้บริการในเม็กซิโกทุกราย

จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันไม่ให้ข้อมูล RFC หรือข้อมูลอื่นที่จำเป็น?
หากคุณไม่ให้ RFC ที่ถูกต้อง GetYourGuide อาจต้องหักภาษีมูลค่าเพิ่ม 100% แทนที่จะเป็น 50% นอกจากนี้ หากไม่มีข้อมูลที่ครบถ้วน GetYourGuide จะออก CFDI ที่ถูกต้องให้คุณไม่ได้ ซึ่งคุณต้องใช้ CFDI นี้เพื่อขอคืนภาษีที่หัก ณ ที่จ่าย

ฉันสามารถเลือกไม่เข้าร่วมระบบหักภาษี ณ ที่จ่ายได้หรือไม่?
ไม่ได้ นี่เป็นข้อกำหนดทางกฎหมายภายใต้กฎหมายภาษีของเม็กซิโก แพลตฟอร์มดิจิทัลทั้งหมดที่ดำเนินงานในเม็กซิโกต้องปฏิบัติตามกฎการหักภาษี ณ ที่จ่ายเหล่านี้

ฉันจะอัปเดตโปรไฟล์ผู้จัดหาของฉันด้วยข้อมูลที่จำเป็นได้อย่างไร?
ไปที่การเงิน > รายละเอียดการชำระเงินและภาษีในพอร์ทัลผู้ให้บริการ และตรวจสอบให้แน่ใจว่ากรอกข้อมูลในทุกช่องที่จำเป็นครบถ้วนและถูกต้อง บันทึกการเปลี่ยนแปลงของคุณเมื่ออัปเดตเรียบร้อย

หากมีข้อสงสัย ฉันจะติดต่อใครได้บ้าง?
หากมีข้อสงสัยเกี่ยวกับการหักภาษี ณ ที่จ่าย, CFDI ที่คุณได้รับ หรือข้อมูลที่จำเป็นในโปรไฟล์ GetYourGuide ของคุณ โปรดติดต่อทีมภาษีที่ tax.communications@getyourguide.com โปรดระบุรหัสผู้ให้บริการของคุณและอธิบายคำถามของคุณโดยย่อ เพื่อให้สามารถตรวจสอบได้อย่างมีประสิทธิภาพ

ราคาตั๋วที่ระบุไว้รวมภาษีมูลค่าเพิ่มแล้ว ทำไม GetYourGuide จึงเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มอีกครั้ง?
เมื่อลูกค้า��องตั๋วบนแพลตฟอร์ม การทำธุรกรรมจะเกิดขึ้นระหว่างคุณกับลูกค้าเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีมูลค่าเพิ่ม เมื่อ GetYourGuide เรียกเก็บค่าคอมมิชชั่นสำหรับการใช้แพลตฟอร์ม นี่เป็นธุรกรรมที่แยกต่างหากและต้องคิดภาษีมูลค่าเพิ่ม SAT คาดหวังให้คุณเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มจากการจองของคุณ และ GetYourGuide จะเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มจากรายได้ค่าคอมมิชชันของตน

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าโปรไฟล์ผู้จัดของคุณมีข้อมูล RFC และภูมิลำเนาภาษีที่ถูกต้อง เพื่อรับ CFDI และขอคืนภาษีหัก ณ ที่จ่าย จัดเก็บ CFDI ทั้งหมดอย่างปลอดภัยสำหรับบันทึกทางบัญชีและภาษีของคุณ